ペイクラウドホールディングス(4015)の貸借対照表／第3四半期

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

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2026年5月31日

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2025年８月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2026年５月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		4,373,643	4,506,425
		受取手形、売掛金及び契約資産		1,127,384	1,258,138
		棚卸資産		426,358	538,108
		その他		217,033	424,157
		貸倒引当金		△820	△1,097
		流動資産合計		6,143,599	6,725,731
	固定資産
		有形固定資産
			建物（純額）	14,090	11,369
			工具、器具及び備品（純額）	39,316	43,153
			リース資産（純額）	475	0
			建設仮勘定	4,873	16,628
			有形固定資産合計	58,754	71,151
		無形固定資産
			のれん	2,000,727	1,806,802
			顧客関連資産	412,050	366,825
			ソフトウエア	371,124	509,212
			ソフトウエア仮勘定	171,840	130,883
			その他	657	593
			無形固定資産合計	2,956,400	2,814,316
		投資その他の資産
			投資有価証券	32,439	31,166
			敷金及び保証金	133,952	286,266
			繰延税金資産	43,647	27,770
			その他	41,824	78,758
			貸倒引当金	△929	△1,139
			投資その他の資産合計	250,935	422,823
		固定資産合計		3,266,089	3,308,291
	資産合計			9,409,689	10,034,023

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2025年８月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2026年５月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	630,563	647,788
		短期借入金	675,000	562,500
		１年内返済予定の長期借入金	331,090	357,907
		リース債務	522	－
		未払金	276,867	258,622
		未払法人税等	272,919	113,671
		前受金	261,730	406,425
		賞与引当金	44,216	70,614
		預り金	1,142,394	1,637,425
		契約損失引当金	62,000	78,000
		その他	176,382	125,898
		流動負債合計	3,873,686	4,258,853
	固定負債
		長期借入金	765,878	801,551
		退職給付に係る負債	3,424	3,963
		契約損失引当金	236,400	176,400
		固定負債合計	1,005,702	981,914
	負債合計		4,879,389	5,240,768
純資産の部
	株主資本
		資本金	1,054,369	1,080,134
		資本剰余金	3,023,762	3,049,527
		利益剰余金	303,153	627,580
		自己株式	△447	△135,027
		株主資本合計	4,380,838	4,622,214
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	△5,259	△6,257
		為替換算調整勘定	△1,516	△7,682
		その他の包括利益累計額合計	△6,775	△13,940
	新株予約権		156,237	184,979
	純資産合計		4,530,300	4,793,254
負債純資産合計			9,409,689	10,034,023

2025年5月31日

0500000_7122609693706.htm

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2024年８月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2025年５月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		3,228,269	3,774,105
		受取手形、売掛金及び契約資産		1,090,445	1,086,750
		棚卸資産		375,379	601,948
		その他		140,397	114,988
		貸倒引当金		△430	△603
		流動資産合計		4,834,062	5,577,190
	固定資産
		有形固定資産
			建物（純額）	11,659	13,941
			工具、器具及び備品（純額）	43,056	38,727
			リース資産（純額）	4,758	1,283
			建設仮勘定	2,736	4,604
			有形固定資産合計	62,210	58,557
		無形固定資産
			のれん	2,259,295	2,065,369
			顧客関連資産	472,350	427,125
			ソフトウエア	238,335	364,030
			ソフトウエア仮勘定	188,712	216,524
			その他	726	678
			無形固定資産合計	3,159,419	3,073,728
		投資その他の資産
			投資有価証券	32,682	30,241
			敷金及び保証金	113,951	137,576
			保険積立金	11,781	－
			繰延税金資産	40,309	8,723
			その他	9,004	19,083
			貸倒引当金	△620	△1,168
			投資その他の資産合計	207,109	194,457
		固定資産合計		3,428,739	3,326,743
	資産合計			8,262,802	8,903,933

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2024年８月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2025年５月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	378,438	720,083
		短期借入金	316,640	550,000
		１年内償還予定の社債	36,000	－
		１年内返済予定の長期借入金	387,731	348,983
		リース債務	4,699	1,306
		未払金	293,410	220,475
		未払法人税等	203,005	188,411
		前受金	357,124	151,858
		賞与引当金	35,905	89,716
		預り金	648,300	843,551
		その他	142,169	126,389
		流動負債合計	2,803,426	3,240,776
	固定負債
		長期借入金	1,096,135	892,001
		リース債務	522	－
		退職給付に係る負債	2,623	3,288
		繰延税金負債	144,633	92,344
		固定負債合計	1,243,915	987,634
	負債合計		4,047,342	4,228,410
純資産の部
	株主資本
		資本金	1,021,779	1,053,401
		資本剰余金	4,805,133	3,018,054
		利益剰余金	△1,659,302	493,761
		自己株式	△13,195	△13,205
		株主資本合計	4,154,415	4,552,011
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	△3,212	△5,464
		為替換算調整勘定	△3,207	624
		その他の包括利益累計額合計	△6,419	△4,839
	新株予約権		67,464	128,350
	純資産合計		4,215,460	4,675,522
負債純資産合計			8,262,802	8,903,933

2024年5月31日

0500000_7122609693606.htm

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

					(単位：千円)
				前連結会計年度 (2023年８月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2024年５月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金		1,490,946	2,703,035
		受取手形、売掛金及び契約資産		698,683	1,296,406
		棚卸資産		88,412	292,527
		その他		72,073	135,619
		貸倒引当金		△463	△321
		流動資産合計		2,349,653	4,427,267
	固定資産
		有形固定資産
			建物（純額）	9,439	10,755
			工具、器具及び備品（純額）	49,219	46,166
			リース資産（純額）	8,621	6,425
			建設仮勘定	284	1,104
			有形固定資産合計	67,564	64,452
		無形固定資産
			のれん	1,044,594	2,323,936
			顧客関連資産	532,650	487,425
			ソフトウエア	177,831	220,132
			ソフトウエア仮勘定	141,918	208,538
			その他	73	59
			無形固定資産合計	1,897,067	3,240,092
		投資その他の資産
			投資有価証券	325	34,462
			敷金及び保証金	44,871	111,859
			保険積立金	10,182	11,576
			繰延税金資産	29,953	33,157
			その他	3,184	8,962
			貸倒引当金	△1,145	△508
			投資その他の資産合計	87,372	199,509
		固定資産合計		2,052,004	3,504,054
	資産合計			4,401,658	7,931,322

				(単位：千円)
			前連結会計年度 (2023年８月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2024年５月31日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	349,136	638,518
		短期借入金	※ －	※ 329,150
		１年内償還予定の社債	32,000	49,000
		１年内返済予定の長期借入金	280,004	378,580
		リース債務	4,672	5,258
		未払金	126,941	198,059
		未払法人税等	23,501	152,272
		賞与引当金	－	49,413
		前受金	187,870	329,850
		その他	130,480	228,604
		流動負債合計	1,134,607	2,358,708
	固定負債
		社債	36,000	－
		長期借入金	898,315	1,159,312
		リース債務	4,810	1,306
		退職給付に係る負債	1,662	2,658
		繰延税金負債	163,097	149,249
		固定負債合計	1,103,885	1,312,526
	負債合計		2,238,492	3,671,235
純資産の部
	株主資本
		資本金	1,001,772	1,020,842
		資本剰余金	2,865,919	4,804,196
		利益剰余金	△1,733,452	△1,595,386
		自己株式	△189	△13,085
		株主資本合計	2,134,050	4,216,567
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	－	△2,102
		為替換算調整勘定	△465	△3,419
		その他の包括利益累計額合計	△465	△5,521
	新株予約権		29,580	49,041
	純資産合計		2,163,165	4,260,086
負債純資産合計			4,401,658	7,931,322

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。