大塚商会(4768)の貸借対照表

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貸借対照表は、特定の時点における企業の財務状況を示す決算書類の一つです。投資家や債権者が企業の財務健全性を評価したり、貸借対照表の複数の期間を比較することによって、企業の成長や変化を把握することができます。貸借対照表は、資産、負債、資本の３つのセクションに分かれ、資産の合計が、負債と資本の合計と必ず一致するようにできています。

　貸借対照表　　損益計算書

2025年12月31日

						(単位：百万円)
					前連結会計年度 (2024年12月31日)	当連結会計年度 (2025年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			228,136	252,058
		受取手形、売掛金及び契約資産			200,952	219,579
		商品			71,935	53,670
		仕掛品			1,668	1,462
		原材料及び貯蔵品			815	864
		返品資産			26,484	37,769
		その他			38,997	40,272
		貸倒引当金			△147	△163
		流動資産合計			568,843	605,514
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		50,418	51,225
				減価償却累計額及び減損損失累計額	△36,468	△37,125
				建物及び構築物（純額）	13,950	14,100
			土地		14,448	14,448
			その他		18,434	20,672
				減価償却累計額及び減損損失累計額	△11,920	△13,421
				その他（純額）	6,514	7,251
			有形固定資産合計		34,913	35,800
		無形固定資産
			ソフトウエア		20,224	30,551
			その他		59	59
			無形固定資産合計		20,283	30,610
		投資その他の資産
			投資有価証券		22,815	25,124
			差入保証金		3,215	3,861
			退職給付に係る資産		-	6,282
			繰延税金資産		9,797	7,530
			再評価に係る繰延税金資産		2,448	2,520
			その他		11,967	12,437
			貸倒引当金		△380	△482
			投資その他の資産合計		49,863	57,274
		固定資産合計			105,060	123,685
	資産合計				673,903	729,200

				(単位：百万円)
			前連結会計年度 (2024年12月31日)	当連結会計年度 (2025年12月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金	162,266	159,850
		電子記録債務	17,528	26,739
		短期借入金	4,300	4,300
		１年内返済予定の長期借入金	-	1,700
		未払法人税等	13,790	16,807
		契約負債	17,762	17,127
		返金負債	26,964	39,247
		賞与引当金	5,261	5,697
		その他	41,819	51,341
		流動負債合計	289,692	322,810
	固定負債
		長期借入金	1,700	-
		リース債務	861	1,182
		役員退職慰労引当金	613	662
		退職給付に係る負債	4,695	3,811
		その他	1,094	1,144
		固定負債合計	8,964	6,801
	負債合計		298,656	329,611
純資産の部
	株主資本
		資本金	10,374	10,374
		資本剰余金	16,254	16,254
		利益剰余金	339,422	356,326
		自己株式	△143	△143
		株主資本合計	365,909	382,812
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	5,891	7,673
		繰延ヘッジ損益	133	551
		土地再評価差額金	△5,269	△5,201
		為替換算調整勘定	363	445
		退職給付に係る調整累計額	3,771	8,042
		その他の包括利益累計額合計	4,889	11,511
	非支配株主持分		4,447	5,264
	純資産合計		375,247	399,588
負債純資産合計			673,903	729,200

2024年12月31日

① 【連結貸借対照表】

						(単位：百万円)
					前連結会計年度 (2023年12月31日)	当連結会計年度 (2024年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			228,692	228,136
		受取手形、売掛金及び契約資産			155,269	200,952
		商品			36,068	71,935
		仕掛品			1,413	1,668
		原材料及び貯蔵品			755	815
		その他			37,689	65,482
		貸倒引当金			△93	△147
		流動資産合計			459,794	568,843
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		49,925	50,418
				減価償却累計額及び減損損失累計額	△36,094	△36,468
				建物及び構築物（純額）	13,831	13,950
			土地		14,448	14,448
			その他		17,389	18,434
				減価償却累計額及び減損損失累計額	△10,994	△11,920
				その他（純額）	6,394	6,514
			有形固定資産合計		34,674	34,913
		無形固定資産
			ソフトウエア		16,006	20,224
			その他		59	59
			無形固定資産合計		16,065	20,283
		投資その他の資産
			投資有価証券		26,306	22,815
			差入保証金		3,108	3,215
			繰延税金資産		8,026	9,797
			再評価に係る繰延税金資産		2,448	2,448
			その他		11,507	11,967
			貸倒引当金		△127	△380
			投資その他の資産合計		51,270	49,863
		固定資産合計			102,010	105,060
	資産合計				561,805	673,903

				(単位：百万円)
			前連結会計年度 (2023年12月31日)	当連結会計年度 (2024年12月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金	105,485	162,266
		電子記録債務	19,831	17,528
		短期借入金	4,400	4,300
		未払法人税等	9,495	13,790
		契約負債	16,443	17,762
		賞与引当金	4,480	5,261
		その他	43,126	68,783
		流動負債合計	203,263	289,692
	固定負債
		長期借入金	1,700	1,700
		リース債務	1,204	861
		役員退職慰労引当金	644	613
		退職給付に係る負債	6,961	4,695
		その他	1,080	1,094
		固定負債合計	11,591	8,964
	負債合計		214,854	298,656
純資産の部
	株主資本
		資本金	10,374	10,374
		資本剰余金	16,254	16,254
		利益剰余金	311,537	339,422
		自己株式	△141	△143
		株主資本合計	338,025	365,909
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	7,424	5,891
		繰延ヘッジ損益	△35	133
		土地再評価差額金	△5,269	△5,269
		為替換算調整勘定	289	363
		退職給付に係る調整累計額	2,678	3,771
		その他の包括利益累計額合計	5,087	4,889
	非支配株主持分		3,838	4,447
	純資産合計		346,950	375,247
負債純資産合計			561,805	673,903

2023年12月31日

① 【連結貸借対照表】

						(単位：百万円)
					前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			202,288	228,692
		受取手形、売掛金及び契約資産			152,405	155,269
		商品			42,636	36,068
		仕掛品			1,435	1,413
		原材料及び貯蔵品			759	755
		その他			35,670	37,689
		貸倒引当金			△83	△93
		流動資産合計			435,113	459,794
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		52,879	49,925
				減価償却累計額及び減損損失累計額	△38,010	△36,094
				建物及び構築物（純額）	14,868	13,831
			土地		14,797	14,448
			その他		16,482	17,389
				減価償却累計額及び減損損失累計額	△10,313	△10,994
				その他（純額）	6,169	6,394
			有形固定資産合計		35,835	34,674
		無形固定資産
			ソフトウエア		15,711	16,006
			その他		59	59
			無形固定資産合計		15,770	16,065
		投資その他の資産
			投資有価証券		22,678	26,306
			差入保証金		2,335	3,108
			繰延税金資産		6,859	8,026
			再評価に係る繰延税金資産		2,833	2,448
			その他		1,730	11,507
			貸倒引当金		△140	△127
			投資その他の資産合計		36,296	51,270
		固定資産合計			87,902	102,010
	資産合計				523,016	561,805

				(単位：百万円)
			前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金	99,517	105,485
		電子記録債務	19,443	19,831
		短期借入金	4,400	4,400
		１年内返済予定の長期借入金	1,700	-
		未払法人税等	9,077	9,495
		契約負債	16,139	16,443
		賞与引当金	3,885	4,480
		その他	36,520	43,126
		流動負債合計	190,683	203,263
	固定負債
		長期借入金	-	1,700
		リース債務	1,413	1,204
		役員退職慰労引当金	721	644
		退職給付に係る負債	6,360	6,961
		その他	1,105	1,080
		固定負債合計	9,600	11,591
	負債合計		200,283	214,854
純資産の部
	株主資本
		資本金	10,374	10,374
		資本剰余金	16,254	16,254
		利益剰余金	288,660	311,537
		自己株式	△140	△141
		株主資本合計	315,149	338,025
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	6,835	7,424
		繰延ヘッジ損益	△26	△35
		土地再評価差額金	△6,141	△5,269
		為替換算調整勘定	200	289
		退職給付に係る調整累計額	3,371	2,678
		その他の包括利益累計額合計	4,239	5,087
	非支配株主持分		3,343	3,838
	純資産合計		322,732	346,950
負債純資産合計			523,016	561,805

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。