【営業キャッシュフローの推移】Ｍマート(4380)

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Ｍマート　【業種】情報・通信業　【市場】東証グロース) 2018年2月23日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

Ｍマートの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2018年1月31日	1億5,731万4,000円	-	個別	日本
2019年1月31日	9,582万7,000円	△39.1	個別	日本
2020年1月31日	1億3,952万4,000円	+45.6	個別	日本
2021年1月31日	2億93万6,000円	+44	個別	日本
2022年1月31日	2億3,263万5,000円	+15.8	個別	日本
2023年1月31日	2億8,533万9,000円	+22.7	個別	日本
2024年1月31日	4億2,627万5,000円	+49.4	個別	日本
2025年1月31日	3億5,457万8,000円	△16.8	個別	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

Ｍマートのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前事業年度 (自 2023年２月１日　至 2024年１月31日)	当事業年度 (自 2024年２月１日　至 2025年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益	482,860	505,677
	減価償却費	2,849	3,657
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	648	284
	受取利息	△15	△156
	売上債権の増減額（△は増加）	△3,683	△11,634
	営業未収入金の増減額（△は増加）	△38,714	△78,974
	ポイント引当金の増減額（△は減少）	1,288	890
	その他の資産の増減額（△は増加）	△2,298	△2,440
	前受金の増減額（△は減少）	△1,761	6,242
	預り金の増減額（△は減少）	55,434	25,794
	営業未払金の増減額（△は減少）	39,064	78,974
	未払消費税等の増減額（△は減少）	9,257	△3,033
	その他の負債の増減額（△は減少）	13,086	7,124
	小計	558,017	532,405
	利息の受取額	15	156
	法人税等の支払額	△131,757	△177,983
	営業活動によるキャッシュ・フロー	426,275	354,578
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		329,180	235,699
現金及び現金同等物の期首残高		1,374,682	1,703,862
現金及び現金同等物の期末残高		※ 1,703,862	※ 1,939,562