【営業キャッシュフローの推移】オルバヘルスケアホールディングス

TOP　2024年の大化け株　関連銘柄

オルバヘルスケアホールディングス　【業種】卸売業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

オルバヘルスケアホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年6月30日	9億2,640万4,000円	-	連結	日本
2015年6月30日	△21億1,386万6,000円	-	連結	日本
2016年6月30日	7億1,007万9,000円	-	連結	日本
2017年6月30日	8億7,161万円	+22.7	連結	日本
2018年6月30日	△3億1,429万8,000円	-	連結	日本
2019年6月30日	1億3,672万3,000円	-	連結	日本
2020年6月30日	8億6,256万4,000円	+530.9	連結	日本
2021年6月30日	31億2,630万7,000円	+262.4	連結	日本
2022年6月30日	24億2,064万2,000円	△22.6	連結	日本
2023年6月30日	△6億5,951万9,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

オルバヘルスケアホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2021年７月１日　至 2022年６月30日)	当連結会計年度 (自 2022年７月１日　至 2023年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	2,136,821	2,156,542
	減価償却費	403,448	502,452
	のれん償却額	-	7,665
	減損損失	18,770	-
	固定資産圧縮損	102,465	-
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,608	16,369
	賞与引当金の増減額（△は減少）	100	1,202
	退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△31,518	△14,838
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	37,259	8,237
	役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	57,405	15,514
	段階取得に係る差損益（△は益）	△13,798	-
	受取利息及び受取配当金	△2,197	△2,633
	補助金収入	△102,465	-
	支払利息	20,519	17,845
	投資有価証券評価損益（△は益）	1,265	294
	持分法による投資損益（△は益）	△26,776	-
	有形固定資産売却益	△29,930	△1,752
	有形固定資産売却損	2,915	-
	有形固定資産除却損	3,802	335
	無形固定資産除却損	-	2,621
	売上債権の増減額（△は増加）	△2,595,434	△937,753
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△158,945	△570,802
	仕入債務の増減額（△は減少）	2,886,489	△655,549
	長期未払金の増減額（△は減少）	△1,800	△103,050
	その他	325,394	△496,996
	小計	3,032,181	△54,296
	利息及び配当金の受取額	2,217	2,510
	利息の支払額	△20,200	△17,861
	補助金の受取額	102,465	-
	法人税等の支払額	△725,441	△727,496
	法人税等の還付額	29,420	137,624
	営業活動によるキャッシュ・フロー	2,420,642	△659,519
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		1,038,929	△789,827
現金及び現金同等物の期首残高		2,110,675	3,149,605
現金及び現金同等物の期末残高		3,149,605	2,359,777