オムロン 【業種】電気機器 【市場】東証プライム)
営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例:商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算(現金がうごいていないものを加減)して、現金の動き(営業キャッシュフロー)を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。
会計期間内において、現金及び現金同等物(以下「現金等」)がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。
営業キャッシュフローの推移(単位:100万円)
決算期 | 営業キャッシュフロー | 増減率% | - | 会計基準 |
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2014年3月31日 | 790億4,400万円 | - | 連結 | 日本 |
2015年3月31日 | 770億5,700万円 | △2.5 | 連結 | 日本 |
2016年3月31日 | 842億700万円 | +9.3 | 連結 | 日本 |
2017年3月31日 | 778億7,500万円 | △7.5 | 連結 | 日本 |
2018年3月31日 | 736億7,300万円 | △5.4 | 連結 | 日本 |
2019年3月31日 | 712億4,500万円 | △3.3 | 連結 | 日本 |
2020年3月31日 | 897億8,700万円 | +26 | 連結 | 日本 |
2021年3月31日 | 938億3,100万円 | +4.5 | 連結 | 日本 |
2022年3月31日 | 674億2,800万円 | △28.1 | 連結 | 日本 |
2023年3月31日 | 534億5,600万円 | △20.7 | 連結 | 日本 |
日本:日本基準 国際:国際会計基準(IFRS)
オムロンのキャッシュフロー計算書から一部抜粋
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第85期 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日) |
第86期 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
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Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー |
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1 当期純利益 |
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62,044 |
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74,545 |
2 営業活動によるキャッシュ・フローと 当期純利益の調整 |
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(1)減価償却費 |
23,367 |
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26,587 |
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(2)株式報酬費用 |
864 |
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1,863 |
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(3)固定資産除売却損(純額) |
901 |
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45 |
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(4)長期性資産の減損 |
410 |
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1,768 |
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(5)のれんの減損 |
3,384 |
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- |
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(6)事業譲渡に関連する損失(△利益)(純額) |
1,116 |
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△922 |
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(7)投資有価証券評価損(△益)(純額) |
△5,447 |
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2,099 |
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(8)退職給付引当金及び前払年金費用 |
△662 |
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△574 |
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(9)繰延税金 |
4,632 |
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△9,421 |
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(10)持分法投資損益(△利益) |
1,624 |
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△1,079 |
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(11)資産・負債の増減 |
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① 受取手形及び売掛金の増加 |
△9,074 |
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△23,581 |
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② 棚卸資産の増加 |
△30,427 |
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△29,004 |
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③ その他の資産の増加 |
△3,178 |
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△2,331 |
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④ 支払手形及び買掛金・未払金の増加 |
13,293 |
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4,667 |
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⑤ 未払税金の増加 |
1,749 |
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4,758 |
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⑥ 未払費用及びその他流動負債の増加 |
2,316 |
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5,179 |
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(12)その他(純額) |
516 |
5,384 |
△1,143 |
△21,089 |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
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67,428 |
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53,456 |
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー |
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2 当期税金の支払額 |
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17,156 |
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28,476 |
キャッシュ・フローを伴わない投資及び財務活動の追記 |
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1 資本的支出に関連する債務 |
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1,513 |
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1,570 |
財務三表
貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書(一部)を連結して、金額(2023年3月31日)の大きい順に勘定科目を並べ替えたものです。各勘定科目をクリックすると、その科目の金額の推移をグラフと数値で表示できます。
貸借対照表に対応する勘定科目のカッコ内の%の数値は、資産合計に対する比率を示しています。
損益計算書に対応する勘定科目のカッコ内の%の数値は、収益全体に対する比率を示しています。
※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。
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